|
|
格隆汇5月19日丨天富能源(600509)(600509.SH)颁布，公司于2019年5月17日收到上海证券买卖所《关于对新疆天富能源股分有限公司2018年年度陈述的过后审核询问函》(上证公文【2019】0688号，如下简称“询问函”)。按照相干请求，现将《询问函》全文通知布告以下：
“根据《公然刊行证券的公司信息表露内容与格局准则第2号－年度陈述的内容与格局》（如下简称《格局准则第2号》）、上海证券买卖所行业信息表露指引等法则的请求，经对你公司2018年年度陈述的过后审核，请公司从如下方面进一步弥补表露下述信息。
1、关于货泉资金及融资举动
1.年报表露，公司短时间告贷期末余额18.2亿元，期初余额5.9亿元；持久告贷期末余额52.17亿元，期初余额46.27亿元；货泉资金期末余额21.12亿元，期初余额12.61亿元。陈述期内，公司货泉资金及有息欠债均大幅增加，请公司弥补表露：（1）有息欠债大幅增长的缘由、资金用处；（2）公司货泉资金较为丰裕，但陈述期内仍经由过程银行告贷、融资租赁、资产证券化等路子融入资金的缘由及公道性，货泉资金是不是存在潜伏限定性放置；（3）请公司核实，与控股股东或其他联系关系方是不是存在结合或共管账户，是不是存在货泉资金被他方现实利用的环境。请管帐师颁发定见。
2.年报表露，截至今朝公司共刊行四期资产支撑专项规划，请公司弥补表露：（1）分项列示各期资产支撑专项规划的设立时候、拟召募资金、现实召募资金、根本资产的范畴及界说、专项规划存续时代、增信办法、分层布局、公司介入认购份额及层级、劣后级的权力与义务；（2）连系各专项规划重要条目，分项阐明根本资产的危害和报答转移水平、公司对根本资产的节制水平、管帐处置进程，是不是合适相干管帐处置的划定；（3）根本资产触及收费权的，阐明相干将来收入是不是知足公司收入确认前提，是不是会对公司将来事迹发生影响。请管帐师颁发定见。
3.年报表露，陈述期内公司实现利钱收入2389.47万元，货泉资金期末余额21.12亿元，年化收益率约1.13%。请公司连系陈述期内利率走势、公司资金办理政策阐明今年度利钱收入的公道性。请管帐师颁发定见。
4.年报表露，陈述期末公司为股东、现实节制人及其联系关系方供给担保73.7亿元，占公司2018年度净资产的113.22%。请公司弥补表露：（1）按被担保方分项列示担保金额、担保刻日、反担保办法、是不是有担保物、出借人、被担保方资产欠债率及被担保方资金用处；（2）公司董监高是不是勤恳尽责，连结上市公司自力性，对被担保方的谋划能力、资信环境、过期欠债环境、了偿能力、反担保放置举行周全、充实的查询拜访，如有，请表露详细内容；（3）连系公司资金气力及欠债状态阐明向控股股东供给大额担保的公道性与需要性，
2、关于谋划勾当
5.年报表露，公司在石河子地域正当具有自力的供电业务区域，具有自力区域性电网及完整的输变电系统，年报同时表露，公司全资子公司新疆天富能源售电有限公司重要谋划购售电营业。请公司依照《上市公司行业信息表露指引第四号——电力（2018年修订）》弥补表露：（1）外购电总量及同比变革；（2）售电营业的谋划模式、增值办事的详细内容，和对公司的影响；（3）陈述期内公司介入市场化买卖的电量及其在总上彀电量中的占比。
6.年报表露，陈述期内公司实现归母净利润4954.35万元，同比削减72.29%。请公司弥补表露：（1）定量阐发售电代价、煤炭代价及折旧对公司事迹的影响；（2）别离表露一般工贸易及住民售电量、收入及收入占比；（3）连系近期新疆地域电价政策，评估其对将来事迹的影响，并充实提醒危害。
7.年报表露，陈述期内公司向股东的子公司新疆天富易通供给链办理有限责任公司（如下简称天富易通）采购办事8.77亿元，较客岁同期增加140.27%。请公司弥补表露：（1）采购办事的详细内容、前期实行的决议计划步伐、联系关系买卖的订价根据，并与市场代价比力阐明是不是公平；（2）本期产生金额大幅增加的缘由及公道性；（3）年报同时表霈方,露，陈述期内公司向天富易通租赁交通装备、衡宇及修建物，实现租赁收入428.21万元，请弥补表露相干租赁的订价方法、是不是公平、管帐核算方法、天富易通固定资产明细及期末余额、租赁资产占天富易串通类资产的比重，并连系天富易通的办事内容、重要营运资产、与公司的租赁买卖阐明公司采购办事的公道性及需要淚溝,性。请管帐师颁发定见。
3、关于财政数据
8.年报表露，公司期末商誉减值筹备余额3353.91万元，此中本期增长计提160.63万元。请公司按子公司分项弥补表露：（1）自收购子公司发生商誉以来陈述期各期末商誉减值测试的法子，资产组或资产组组合认定的尺度、根据和成果，商誉减值测试详细步调和具体计较进程，详细指标拔取环境、拔取根据及公道性，包含业务收入、收入增加率、净利润、毛利率、用度率、净利率程度、自由现金流、折现率等重点指标的来历及公道性；（2）连系收购子公司以来陈述期各期商誉减值测试的详细环境及商誉减值计提环境，明白阐明陈述期各期商誉减值计提是不是具备充实性和正确性，是不是合适《企业管帐准则》的相干划定，是不是合适谨严性请求，是不是存在前期商誉减值计提不充实的情景，并供给相干证据和阐明。请管帐师颁发定见。
9.年报表露，南热电子公司因“蓝天工程”环保成长计谋的请求，转为备用机组而临时闲置，对其固定资产计提了资产减值筹备4315.95万元。请公司弥补表露：（1）相干宏观政策公布时候、减值迹象产生时点、减值测试详细步调及测算进程，详细指标拔取环境、拔取根据及公道性；（2）连系宏观政策及行业政策，明白阐明往期固定资产可收受接管金额的计较方法，减值计提是不是具备充实性和谨严性，是不是合适《企业管帐准则》的相干划定。请管帐师颁发定见。
10.年报表露，陈述期末公司在建工程余额15.97亿元，同比增长414.84%，公司在建工程增速较快。请公司分项弥补表露：（1）在建工程合同签定方及金额、对应资金收款方、资金收款方与公司是不是存在联系关系瓜葛、在建工程账龄、施工进度、施工进度与合同商定是不是一致；（2）连系行业政策及公司成长计谋，阐明陈述期内涵建工程大幅增长的缘由及公道性；（3）陈述期内重要在建工程是不是已到达预定利用状况，是不是实时转为固定资产举行核算。请管帐师颁发定见。
11.年报表露，陈述期末公司存货余额9.0亿元，同比增加43.08%，此中原质料期末余额2.06亿元，同比增加119.49%；工程施工期末余额6.95亿元，同比增加29.92%。请公司弥补表露：（1）原质料的详细内容、库龄，并连系出产周期、原质料库龄阐明期末原质料余额较大的缘由和公道性；（2）工程施工各项目名称、合同总金额、累计确认合同收入金额、竣工进度及肯定根据、累计工程结算金额、已竣工未结算金额、累计收款金额、应收账款金额、期后收款环境等，并阐明两边是不是均正常如约相干合同；（3）陈述期内存货贬价筹备计提详细进程，并阐明是不是合适《企业管帐准则》的划定及谨严性请求。请管帐师颁发定见。
针对前述问题，根据《格局准则第2号》、上海证券买卖所行业信息表露指引等划定请求，对付公司认为不合用或因特别缘由确切未便阐明表露的，理当具体表露没法表露的缘由。
请你公司于2019年5月18日表露本询问函，并于2019年5月24日前，就上述事项予以表露，同时对按期陈述作响应修订。”
肉丸机,
揭阳防水, |
|
發表於 2019-6-12 15:47:47
收藏